"Weiß jemand, wie man den FC Schalke 04 noch vor dem Abstieg retten kann?"
"Nein!"
"Gott sei Dank!"
Der Witz spielt mit der Hoffnungslosigkeit der Situation von Schalke 04. Jemand fragt, ob jemand eine Lösung weiß, und die Antwort "Nein!" wird dann mit "Gott sei Dank!" kommentiert. Das impliziert, dass es keine Rettung für Schalke gibt, aber das ist auch gut so, was eine unerwartete Wendung gibt. Es ist ein bisschen Schadenfreude.